樂山市人民政府關于市屬國有企業發展混合所有制經濟的實施意見
（樂府發[2017]3號）
各區、市、縣、自治縣人民政府，市級各部門：
發展國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經濟，是深化國有企業改革的重要舉措。根據《中共中央、國務院關于深化國有企業改革的指導意見》（中發〔2015〕22號）、《國務院關于國有企業發展混合所有制經濟的意見》（國發〔2015〕54號）、《中共四川省委、四川省人民政府關于深化國資國企改革促進發展的意見》（川委發〔2014〕11號）、《四川省人民政府關于省屬國有企業發展混合所有制經濟的意見》（川府發〔2016〕13號）及《中共樂山市委、樂山市人民政府關于深化國資國企改革促進發展的實施意見》（樂委發〔2014〕14號）等文件精神，結合我市實際，現就市屬國有企業發展混合所有制經濟提出如下實施意見。
一、指導思想
認真貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和省委十屆四次全會精神，緊扣“干在實處、走在前列”，“國資強、經濟活”的目標，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用，積極引入非國有資本，發展混合所有制經濟，促進各類所有制經濟相互融合、包容發展。以管資本為主，推動完善現代企業制度，健全企業法人治理結構；提高國有資本配置和運行效率，優化國有經濟布局，增強國有經濟活力、控制力、影響力和抗風險能力，主動適應和引領經濟發展新常態；促進國有企業轉換經營機制，放大國有資本功能，實現國有資產保值增值，實現各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發展，夯實社會主義基本經濟制度的微觀基礎，為我市經濟社會全面持續健康發展作出更大貢獻。
二、基本原則
（一）堅持依法合規公開透明。遵守國家法律、法規，遵循市場經濟和企業發展規律，既要解放思想、改革創新、大膽實踐，又要完善制度、規范程序、加強監管，防止國有資產流失，平等保護各類所有制經濟主體合法權益，做到公開透明、陽光交易。
（二）堅持市場導向注重效率。圍繞發揮市場在資源配置中的決定性作用，充分利用多層次的資本市場，在尊重企業經營自主權、投資決策權的基礎上，引導各類所有制企業遵循市場規律。根據實際需求，采用多種方式合作，實現優勢互補、互利共贏，確保各類資本相互融合、有進有退、規范流轉。
（三）堅持統籌兼顧穩妥推進。統籌謀劃國資國企改革發展，根據不同企業的實際情況，堅持因地施策、因業施策、因企施策，宜獨則獨、宜控則控、宜參則參，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設時間表，一企一策，成熟一個推進一個，審慎穩妥推進。
三、主要目標
市屬國有企業混合所有制改革，采取先行試點、逐步推進的辦法，優化企業股權結構、完善企業內部治理結構、轉換企業經營機制，實現市屬國有企業發展混合所有制經濟的市場化、制度化和常態化。進行混合所有制改革的市屬國有企業必須是制度建設及法人治理結構完善、產權關系清晰、主營業務相對獨立、市場化程度較高、管理基礎較好的企業。力爭經過5年左右的持續推進，實現3一5戶市屬國有企業在新三板掛牌，主板、中小板或創業板上市，新增2一3戶充分競爭行業和領域市屬國有企業的混合所有制改造。
四、主要措施
（一）明確發展混合所有制經濟的范圍。
根據不同企業的功能定位，合理設定國有股權比例，優化股權結構，分類分層推進國有企業混合所有制改革。對關系國家安全、國民經濟命脈、承擔政府戰略任務或重大專項任務的功能類項目，以及關系民生的重要行業和關鍵領域的企業，國有資本保持獨資或絕對控股，如市國資公司、市保安公司、市公交公司等企業；對涉及重大基礎設施及戰略性新興產業中的重要骨干企業，國有資本可以保持相對控股，如市交投公司、市城投公司、峨眉山旅游集團公司等；對充分競爭性行業和領域的企業，國有資本要結合企業實際有序進退、合理流動，如嘉糧集團公司、相關房地產公司及建筑公司等。市屬國有企業新設立公司或新投資建設項目，除國家和市政府規定必須保持國有獨資外，鼓勵引入非國有資本參股或控股。
（二）拓展發展混合所有制經濟的途徑。
1.引入非國有資本參與國有企業改革。鼓勵民間投資主體通過出資入股、收購股權、認購可轉債、設立股權基金等多種形式參與市屬國有企業改制重組，實現國有企業股權多元化、經營機制市場化。
2.積極推進市屬國有企業上市。充分利用貧困地區IPO綠色通道以及國內資本市場，逐步推動具備條件的市屬國有企業在新三板掛牌，或采取首發、重組等方式實現境內主板、中小板、創業板上市；整合與上市公司業務相同的資產，注入上市公司，推進市屬國有企業整體上市或主業資產整體上市。鼓勵已完成整體上市或主業資產整體上市的公司，依法向公司管理層、核心技術人員和業務骨干實施股權激勵。
3.鼓勵國有資本參股非公有制企業。支持國有資本通過證券市場、產權市場等多種方式，積極參與非公有制企業的項目和資本運作，圍繞我市基礎設施、基礎產業、金融服務、教育文化、醫療衛生、旅游康養等重點領域，通過PPP等模式積極引入非國有資本參與污水處理、垃圾焚燒等市重點項目建設，提高資本運營效率。鼓勵市屬國有企業依據自身發展戰略，通過投資入股、聯合投資、并購重組等多種方式，與非公有制企業特別是民營企業進行股權融合、戰略合作、資源整合，發展混合所有制經濟。進一步深化市屬企業與中央、省屬國有控股的各類基金的合作，提升資本運作水平。鼓勵具備條件的市屬企業引入戰略投資者增資擴股、跨地區發展，支持具備條件的市屬企業在新三板掛牌，解決我市企業發展融資難的問題，促進樂山經濟協調發展。
4.探索混合所有制企業員工持股。市屬國有企業改制為混合所有制的，通過試點穩妥推進員工持股，在程序合法、操作規范的前提下，允許企業員工采取增資擴股、出資新設或以法律、行政法規允許的其他方式持股。建立和完善員工持股有序進退機制，充分調動員工積極性。規范關聯方行為，防止利用關聯交易謀取不當利益。
（三）創新混合所有制改革模式。
探索實行國有資本優先股制度，在保障優先股股東基本權利基礎上，對具有一定優勢的其他股東讓渡部分決策管理權力。探索改制企業根據資產體量和合作方出資規模的大小，將資產評估增值部分設置為優先股。允許擁有先進技術、先進管理經驗的戰略投資者，在一定期限內采取合理的分期出資等方式，提前介入經營；支持投資者通過附帶購買股權的資產租賃、承包經營等方式參與國有企業混合所有制改革。在少數特定領域探索建立國家特殊管理股制度，依照相關法律法規和公司章程規定，行使特定事項否決權，保證國有資本在特定領域的控制力。
（四）明晰市屬國有企業發展混合所有制經濟的決策程序。
市屬國有企業發展混合所有制經濟，應當開展盡職調查，做好可行性分析論證。按照國家有關政策規定和本意見要求，制訂混合所有制改革方案，履行法律、行政法規明確的決策程序。市屬國有企業實施混合所有制改革前，應依據本意見制訂方案，經市國資委審核報市政府批準，需市委審議的經市政府報市委審定后實施。上市公司按照國家有關規定執行。
市屬國有企業發展混合所有制經濟要充分保障企業職工對企業改制的知情權和參與權，涉及職工切身利益的要做好風險和穩定等評估工作。企業混合所有制改革方案必須提交企業職工代表大會或職工大會審議，充分聽取職工意見，其中職工安置方案需經企業職工代表大會或職工大會審議通過。同時，市屬國有企業混合所有制改革必須妥善解決好歷史遺留問題，按照法律法規和國家政策解決國有企業辦社會職能、離退休人員社會化管理、廠辦大集體改革等問題。
（五）嚴格清產核資、財務審計、資產評估和股權變更。
市屬國有企業發展混合所有制經濟要嚴格履行清產核資、財務審計、資產評估和股權變更程序。企業出資人委托具有資質的中介機構進行清產核資、財務審計和資產評估。企業資產評估結果按照規定公示并予以核準或備案，重大項目資產評估報告由批準單位組織有關專家參與備案評審，核準或備案的資產評估結果作為國有資本出資或產權交易作價的參考依據。根據混合所有制改革方案和出資人（股東會）決議，及時依法辦理股權變更登記。
（六）切實維護各類市場主體合法權益。
遵守國家法律法規和國有資產監管制度，保護各種所有制經濟主體的合法權益。市屬國有企業發展混合所有制經濟，應當通過產權交易市場、媒體或網絡發布企業改制重組有關情況、投資者條件等信息，做到公開透明、陽光交易。企業發展混合所有制涉及國有股權、產權或資產轉讓、增資擴股等，應在產權、證券市場等場所公開披露信息，公開擇優確定投資人，防止出現內部人控制、利益輸送。企業國有產權轉讓或國有股東轉讓所持上市公司股權時，除國家另有規定外，一般不在意向受讓人資質條件中對民間投資主體單獨設置附加條件。企業各類管理人員或員工參與改制或受讓，應與其他投資者平等公開競爭。
五、完善監管體制
（一）完善以管資本為主的混合所有制企業管理機制。
按照《公司法》規定，完善混合所有制企業法人治理結構，明晰和落實股東會、董事會、監事會、經理層職權，形成決策、執行、監督層權責分明、協調運轉、相互制衡的機制。完善國有資本管理方式，通過企業章程體現出資人的意志和訴求，強化對出資人代表的管理。建立和完善混合所有制企業國有股東代表、董事、監事的選派、考核評價及薪酬等制度，形成以管資本為主的管理機制。混合所有制企業應當制定股東會職責及議事規則，明確股東的權利、義務和責任，以及合資合作的協議、公司章程等基礎性文件，構建規范順暢、權責明確的股東合作機制和爭議解決機制；混合所有制企業國有股東應委派國有股東代表出席股東會，國有股東代表應按照國有股東的意見行使表決權；混合所有制企業的董事、監事、經理層以及持有企業股份的人員，原則上不能擔任該企業國有股東代表。切實保障董事會、監事會、經理層依法履職，落實董事會對經理層成員等高級經營管理人員選聘、業績考核和薪酬管理等職權，維護企業真正的市場主體地位；落實監事會對公司董事、高級管理人員履職行為的監督等職權，充分發揮監事會監督作用；依法保證經理層在生產經營方面的管理權。推行職業經理人制度，實行任期制和契約化管理，建立市場導向的選人用人和激勵約束機制。
（二）創新適應混合所有制企業發展的黨建工作機制。
以改革創新精神，建立健全黨的基層組織體系，靈活多樣地推進企業黨組織設置，確保黨的組織和黨的工作全覆蓋。堅持黨的建設與企業改革同步謀劃、同步開展，根據企業組織形式變化，同步設置或調整黨的組織，理順黨組織隸屬關系，同步選配好黨組織負責人，健全黨的工作機構，配強黨務工作者隊伍，保障黨組織工作經費，有效開展黨的工作。發揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用，實現發揮黨的政治優勢與完善現代企業制度的有機融合，保證黨的路線、方針、政策和決議的貫徹落實，推動混合所有制企業持續健康發展。
（三）加強企業發展混合所有制經濟工作的監督。
有關部門要加大履職力度，監督企業發展混合所有制經濟各項工作依法規范、有序推進。嚴禁任何人借混合所有制改革之名、行侵吞國有資產之實，避免各類所有制經濟產權和合法權益受到侵害。加強對市屬國有企業清產核資、財務審計、資產評估、股權變更的監督檢查。充分發揮第三方機構在清產核資、財務審計、資產定價、股權托管等方面的作用。加強企業職工內部監督，進一步做好信息公開，自覺接受社會監督。
（四）建立容錯和責任追究機制。
推進混合所有制改革，要鼓勵探索，鼓勵創新，充分尊重基層首創精神，對有關單位和個人依法依規決策、實施有關改革措施未能實現預期目標的，給予充分包容。依據法律法規和公司章程建立混合所有制企業董事、監事的責任追究機制，董事、監事違反勤勉盡責義務或違反法律、法規或公司章程，損害股東利益或給公司造成損失的，應依法追究相關人員責任。國有股東、企業高級管理人員和其他有關人員違反國家有關規定以及企業章程制度，未履行或者未正確履行職責，造成企業直接或者間接資產及經濟損失的，經調查核實和責任認定，依法依規追究國有企業和相關人員的責任，并按照損失與責任匹配的原則，追究賠償責任，切實防止國有資產流失。
（五）優化發展混合所有制經濟政策和環境。
加強組織協調管理，市國有企業改革專項小組負責研究市屬國有企業發展混合所有制經濟重要問題，協調推動市屬國有企業發展混合所有制經濟政策措施的制定和實施，具體工作由市國資委會同市級有關部門負責。加快轉變政府職能，優化制度規定，營造公平競爭的市場環境、寬松和諧的輿論環境、促進改革發展的政策環境，推動企業發展混合所有制經濟工作依法依規、有序開展。
樂山市人民政府
2017年1月22日