深圳證券交易所關(guān)于開展綠色公司債券業(yè)務(wù)試點的通知
（深證上〔2016〕206號）
各市場參與人：
為貫徹落實中共中央、國務(wù)院大力推進生態(tài)文明建設(shè)的戰(zhàn)略決策，踐行“十三五”規(guī)劃提出的“堅持綠色發(fā)展，著力改善生態(tài)環(huán)境”要求，積極發(fā)揮公司債券融資對促進綠色發(fā)展、推動節(jié)能減排、應(yīng)對氣候變化、發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)等支持作用，深圳證券交易所（以下簡稱“本所”）根據(jù)《證券法》、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱“《公司債券管理辦法》”）、《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2015年修訂）》（以下簡稱“《公司債券上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱“《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》”）等法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，就開展綠色公司債券試點有關(guān)事項通知如下：
一、本通知所稱綠色公司債券，是指依照《公司債券管理辦法》及相關(guān)規(guī)則發(fā)行的、募集資金用于支持綠色產(chǎn)業(yè)的公司債券。綠色產(chǎn)業(yè)項目范圍可參考中國金融學(xué)會綠色金融專業(yè)委員會編制的《綠色債券支持項目目錄（2015年版）》（詳見附件）及經(jīng)本所認可的相關(guān)機構(gòu)確定的綠色產(chǎn)業(yè)項目。
二、發(fā)行人申請綠色公司債券上市預(yù)審核或掛牌條件確認、上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，除按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規(guī)則》、《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》及其他相關(guān)規(guī)則的要求報送材料外，還應(yīng)滿足以下要求：
（一）綠色公司債券募集說明書應(yīng)當包括募集資金擬投資的綠色產(chǎn)業(yè)項目類別、項目認定依據(jù)或標準、環(huán)境效益目標、綠色公司債券募集資金使用計劃和管理制度等內(nèi)容；
（二）提供募集資金投向募集說明書約定的綠色產(chǎn)業(yè)項目的承諾函；
（三）提供本所要求的其他文件。
三、除本通知第二條規(guī)定的申請材料外，鼓勵發(fā)行人提交獨立的專業(yè)評估或認證機構(gòu)就募集資金擬投資項目屬于綠色產(chǎn)業(yè)項目所出具的評估意見或認證報告。
四、發(fā)行人應(yīng)當在募集說明書中約定將募集資金用于綠色產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)、運營、收購或償還綠色產(chǎn)業(yè)項目貸款等，并按照有關(guān)規(guī)定或約定對募集資金進行管理。
五、發(fā)行人應(yīng)當指定專項賬戶，用于綠色公司債券募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)與本息償付。
六、綠色公司債券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人按照《公司債券管理辦法》、《公司債券上市規(guī)則》、《非公開發(fā)行公司債券暫行辦法》等規(guī)則規(guī)定或約定披露的定期報告等文件中，應(yīng)當披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色產(chǎn)業(yè)項目進展情況和環(huán)境效益等內(nèi)容。
綠色公司債券受托管理人在年度受托管理事務(wù)報告中應(yīng)當披露綠色公司債券募集資金使用情況、綠色產(chǎn)業(yè)項目進展情況和環(huán)境效益等內(nèi)容。
七、綠色公司債券存續(xù)期內(nèi)，鼓勵發(fā)行人按年度向市場披露由獨立的專業(yè)評估或認證機構(gòu)出具的評估意見或認證報告，對綠色公司債券支持的綠色產(chǎn)業(yè)項目進展及其環(huán)境效益等實施持續(xù)跟蹤評估。
八、本所將安排專人處理綠色公司債券的申報受理及審核，以提高綠色公司債券上市預(yù)審核或掛牌條件確認工作效率。
九、本所對綠色公司債券的債券名稱進行統(tǒng)一規(guī)范，并適時與證券指數(shù)編制機構(gòu)合作發(fā)布綠色公司債券指數(shù)。
十、鼓勵政府相關(guān)部門和地方政府出臺優(yōu)惠政策支持綠色公司債券發(fā)展。
鼓勵各類金融機構(gòu)、證券投資基金及其他投資性產(chǎn)品、社會保障基金、企業(yè)年金、社會公益基金、企事業(yè)單位等機構(gòu)投資者投資綠色公司債券。
十一、綠色公司債券上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓未盡事宜按照公司債券相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
十二、符合要求的境外公司發(fā)行綠色公司債券在本所上市預(yù)審核或掛牌條件確認，以及在本所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行。
十三、符合要求的綠色資產(chǎn)支持證券及本所認可的其他綠色債券品種在本所相關(guān)審核、上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓，參照本通知執(zhí)行。
十四、本通知由本所負責(zé)解釋。
十五、本通知自發(fā)布之日起施行。
附件：綠色債券支持項目目錄（2015年版）
深圳證券交易所
2016年4月22日