一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時(shí)化解到期風(fēng)險(xiǎn)

(一)逐戶按月統(tǒng)計(jì)到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計(jì)制度，逐月統(tǒng)計(jì)融資平臺貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來源、實(shí)際償還情況等，按季報(bào)送銀監(jiān)會。

(二)落實(shí)到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負(fù)責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報(bào)送各銀監(jiān)局。

(三)加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運(yùn)營狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對不能按方案落實(shí)資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報(bào)銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實(shí)緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)

(四)對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項(xiàng)目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計(jì)劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時(shí)足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項(xiàng)目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實(shí)支持項(xiàng)目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項(xiàng)目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實(shí)際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項(xiàng)目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項(xiàng)目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后及時(shí)按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項(xiàng)目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財(cái)政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅(jiān)持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，以實(shí)現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在年度信貸計(jì)劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項(xiàng)目需求，既要避免重點(diǎn)項(xiàng)目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面：一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項(xiàng)目;二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項(xiàng)目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項(xiàng)目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項(xiàng)目;五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;五是融資平臺存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理，并已落實(shí)預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化退出類平臺貸款的風(fēng)險(xiǎn)管控。

(十五)嚴(yán)格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件：一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)過會計(jì)師事務(wù)所審計(jì);三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風(fēng)險(xiǎn)定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行：一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī)構(gòu)將融資平臺退出申請報(bào)各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時(shí)，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險(xiǎn)。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報(bào)備，監(jiān)管部門在融資平臺報(bào)表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實(shí)“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。監(jiān)管部門要實(shí)施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實(shí)行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類。“支持類”指符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但末超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實(shí)際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計(jì)分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計(jì)工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)險(xiǎn)定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報(bào)送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

(二十一)強(qiáng)化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作，為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實(shí)施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實(shí)施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為 2011年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為 2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)管控的問責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實(shí)施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實(shí)存量貸款增信整改;正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報(bào)融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實(shí)“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送信息。

(二十七)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計(jì)算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報(bào)融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進(jìn)行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險(xiǎn)定性;填報(bào)“三項(xiàng)整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實(shí)本指導(dǎo)意見的情況進(jìn)行及時(shí)檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(二十九)統(tǒng)計(jì)信息部門職責(zé)。開發(fā)維護(hù)平臺信息采集系統(tǒng);及時(shí)匯總報(bào)表數(shù)據(jù);及時(shí)分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實(shí)際制定具體的落實(shí)措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)向地方政府做好政策匯報(bào)和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告。

附件：關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明

附件：關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管政策有關(guān)問題說明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規(guī)范工作開始以來的所有政策都不變。“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)定性四分類方法不變;“降舊控新”的總體目標(biāo)不變;融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監(jiān)管類平臺，退出的平臺也稱監(jiān)測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項(xiàng)整改工作：一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風(fēng)險(xiǎn)定性四分類的基礎(chǔ)上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”和“壓縮類”三種情形進(jìn)行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類結(jié)果由銀行自主決定。二是細(xì)化信貸條件。進(jìn)一步細(xì)化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加具體要求。三是強(qiáng)化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強(qiáng)退后監(jiān)測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴(yán)格落實(shí)融資平臺退出的有關(guān)條件和程序，加強(qiáng)對退出后融資平臺的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅(jiān)決杜絕隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無效擔(dān)保、簽訂補(bǔ)差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當(dāng)期財(cái)政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強(qiáng)自身的還款能力。

二、工作目標(biāo)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作目標(biāo)是緩釋風(fēng)險(xiǎn)。一是控制總量風(fēng)險(xiǎn)。各銀行原則上在今年信貸計(jì)劃中不得安排新增融資平臺貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要加強(qiáng)對今年到期貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。各銀行要重點(diǎn)避免出現(xiàn)在建工程資金鏈斷裂的情況。

三、工作任務(wù)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點(diǎn)是控制監(jiān)管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對于按照商業(yè)化運(yùn)作的監(jiān)測類平臺，要跟蹤監(jiān)測其貸款總量變化和使用情況;對于保障性住房等公益性項(xiàng)目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類結(jié)果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實(shí)現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計(jì)劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。

(二)降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風(fēng)險(xiǎn)，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時(shí)收貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已經(jīng)完工達(dá)產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺，要封閉現(xiàn)金流，對回籠款進(jìn)行專戶管理，按照原來的約定及時(shí)清收貸款。二是收回再貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息(沒有經(jīng)濟(jì)建成)的融資平臺，可以在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實(shí)施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據(jù)實(shí)定貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項(xiàng)目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實(shí)際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項(xiàng)目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)重組、引入新投資者、項(xiàng)目出售等方式，引進(jìn)資金用于還貸。五是只收不貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項(xiàng)目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

(一)信貸分類管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營的實(shí)際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標(biāo)準(zhǔn)，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結(jié)果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險(xiǎn)偏好，可以增加貸款的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，可以為保項(xiàng)目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。

(二)到期貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統(tǒng)計(jì)，逐戶調(diào)查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報(bào)送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實(shí)情況報(bào)告銀監(jiān)會。

(三)補(bǔ)充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時(shí)置換財(cái)政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價(jià)格下跌而導(dǎo)致的融資平臺貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價(jià)下行風(fēng)險(xiǎn)。

六、工作要求

(一)嚴(yán)格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向?yàn)椋悍稀豆贩ā返氖召M(fèi)公路;經(jīng)國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的且資本金已到位的項(xiàng)目;土地儲備和保障性住房;農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè);工程進(jìn)度達(dá)到60%以上且現(xiàn)金流達(dá)到全覆蓋的在建項(xiàng)目。二是嚴(yán)格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：公司治理完善;現(xiàn)金流全覆蓋;抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;平臺存量貸款中需要財(cái)政償還的部分已納入地方財(cái)政預(yù)算管理并已落實(shí)預(yù)算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時(shí)符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二)規(guī)范平臺退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺退出必須嚴(yán)格遵循“牽頭行發(fā)起一貸款行(總行)審批-三方簽字-退出承諾-監(jiān)管(局)備案”五項(xiàng)程序。銀監(jiān)局只負(fù)責(zé)退出平臺備案登記，不負(fù)責(zé)退出平臺審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時(shí)符合公司治理健全、資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項(xiàng)條件。三是加強(qiáng)退后管理。五項(xiàng)條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理;平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實(shí)行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的責(zé)任追究機(jī)制;各銀行對退出類平臺不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項(xiàng)目的貸款。

(三)規(guī)范報(bào)表統(tǒng)計(jì)。一是平臺風(fēng)險(xiǎn)分類統(tǒng)計(jì)。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報(bào)送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計(jì)。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果上報(bào)銀監(jiān)會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計(jì)。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計(jì)制度，按月統(tǒng)計(jì)融資平臺貸款的到期時(shí)間、金額、償債資金來源等情況，并按季報(bào)送銀監(jiān)會。

(四)規(guī)范數(shù)據(jù)填報(bào)流程。融資平臺報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)要遵循以下五項(xiàng)程序：第一步，各銀監(jiān)局、分局負(fù)責(zé)填報(bào)融資平臺基本信息，包括資產(chǎn)負(fù)債、風(fēng)險(xiǎn)定性、退出情況等，并報(bào)送銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)部;第二步，銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)部將融資平臺基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報(bào)貸款數(shù)據(jù)，并報(bào)送各銀行法人機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員審查;第三步，在主監(jiān)管員明確審查無誤后，銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)部對所有融資平臺貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總;第四步，銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

(五)規(guī)范現(xiàn)場檢查。現(xiàn)場檢查分為兩類：第一類是銀行自查，由銀行內(nèi)審部門組織檢查。第二類是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場檢查。按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。